Dôchodok na Slovensku: piliere, výpočet a sporenie na starobu

Dôchodok je jediný finančný cieľ, ktorý má takmer každý a zároveň ho väčšina ľudí rieši najneskôr. Pritom práve pri ňom má čas najväčší vplyv: rozhodnutia vo veku 30 rokov (fond v II. pilieri, príspevok zamestnávateľa do III. piliera, pravidelná investícia) sa prejavia až o tri desaťročia, no v sumách, ktoré už neskôr nedobehnete.

Čo táto sekcia pokrýva

Štátny dôchodok z I. piliera sa počíta podľa vzorca: priemerný osobný mzdový bod (POMB) krát obdobie dôchodkového poistenia krát aktuálna dôchodková hodnota. V roku 2026 je aktuálna dôchodková hodnota 19,7633 €. Vzorec odmeňuje dlhú kariéru a vyšší príjem, no nad určitou hranicou výrazne tlmí rozdiely medzi ľuďmi. Na neho nadväzuje II. pilier, kde sa časť odvodov sporí na vašom osobnom účte, a dobrovoľný III. pilier s daňovou úľavou a príspevkami zamestnávateľa.

Popri pilieroch sa zmenila aj podpora rodičov dôchodcov: pôvodný rodičovský dôchodok zanikol k 1. januáru 2025 a nahradila ho asignácia 2 % dane, ktorú deti môžu poukázať rodičom. Prvé výplaty prišli v roku 2026.

Ako do seba jednotlivé časti zapadajú

• I. pilier je základ, s ktorým počíta každý, kto bol aspoň 15 rokov dôchodkovo poistený. Jeho výšku ovplyvňujete príjmom a dĺžkou poistenia.
• II. pilier presúva časť odvodov z I. piliera na váš účet. Starobný dôchodok z I. piliera sa sporiteľovi za tieto roky primerane zníži, takže rozhoduje, či investovanie v II. pilieri tento výpadok prekoná.
• III. pilier je dobrovoľný. Zmysel dáva hlavne vtedy, keď prispieva aj zamestnávateľ.
• Sporenie mimo pilierov (ETF, dlhodobé investičné sporenie, PEPP) dopĺňa medzeru, ktorú piliere nepokryjú, a zostáva vám pritom viac slobody.

Kde začať

1. Tri piliere dôchodkového systému na Slovensku vysvetlené: celkový obraz, kam idú vaše odvody a koľko z nich sa sporí.
2. Ako sa počíta starobný dôchodok: POMB, obdobie poistenia, dôchodková hodnota a príklady výpočtu pre rok 2026.
3. O koľko sa kráti predčasný dôchodok: 0,5 % za každých začatých 30 dní, teda 6,5 % za rok a 12,5 % za dva roky natrvalo, hranica 472,40 € a potrebné odpracované obdobie podľa ročníka.
4. Koľko stojí dobrovoľné dôchodkové poistenie: najmenej 262,88 € mesačne z 914,40 €, rok z minima pridá k dôchodku asi 12,90 € a vráti sa za 20 rokov, no pri chýbajúcich rokoch do 15 rokov poistenia za necelé dva.
5. Koľko je odchodné do dôchodku: najmenej 1 priemerný mesačný zárobok, ak o starobný dôchodok požiadate do 10 pracovných dní po skončení pomeru (pri predčasnom do 10 dní), a pri nadbytočnosti aj odstupné navyše.
6. Koľko je invalidný dôchodok v roku 2026: pri poklese nad 70 % celá suma vrátane rokov dopočítaných do dôchodkového veku, pri 41 až 70 % len príslušné percento; pri priemernom zárobku 869,60 € alebo 608,80 €.
7. Koľko je minimálny dôchodok v roku 2026: 412 € pri 30 rokoch, 484,50 € pri 40 rokoch, od januára 2027 428,10 €; rátajú sa len roky so zárobkom aspoň 24,1 % priemernej mzdy.
8. Koľko je 13. dôchodok v roku 2026: 667,30 € pri starobnom dôchodku bez ohľadu na jeho výšku, ostatné sumy podľa druhu dôchodku, zmrazené do roku 2028.
9. Koľko je vdovský dôchodok: 60 % dôchodku manžela bez zvýšenia na minimálny dôchodok, dva roky pre každú vdovu a polovica nižšieho dôchodku pri súbehu s vlastným.
10. Koľko je sirotský dôchodok: 40 % dôchodku rodiča vrátane rokov dopočítaných do dôchodkového veku, bez minimálnej sumy, strop 100 % spolu s vdovským a výplata najdlhšie do 26 rokov.
11. II. pilier: indexové vs. dlhopisové fondy, poplatky a výplata: predvolená investičná stratégia, poplatky a pravidlá výplaty pred rokom 2029 a po ňom.
12. III. pilier (DDS): daňová úľava do 180 € ročne, príspevok zamestnávateľa a kedy sa DDS neoplatí.
13. Sporenie na dôchodok mimo pilierov: ETF, dlhodobé investičné sporenie s limitom 6 000 € ročne a PEPP.
14. Rodičovský dôchodok: čo nahradilo pôvodný rodičovský dôchodok a ako funguje asignácia 2 % dane rodičom.

Kľúčové pojmy

• Priemerný osobný mzdový bod (POMB): ako ste zarábali v porovnaní s priemerom počas celej kariéry.
• Aktuálna dôchodková hodnota (ADH): suma v eurách, ktorú dostanete mesačne za jeden rok priemerného zárobku.
• Obdobie dôchodkového poistenia: roky, počas ktorých ste boli poistení (práca, ale aj materská či rodičovská).
• Dôchodkový vek: pre ročník 1966 je 64 rokov, pre ročníky 1967 a 1968 sa už stanovuje podľa strednej dĺžky života.
• Programový výber: postupné čerpanie úspor z II. piliera namiesto doživotnej renty.
• Valorizácia: každoročné zvyšovanie vyplácaných dôchodkov.

Ak chcete vidieť, ako dlhodobé sporenie rastie v čase, vyskúšajte kalkulačku zloženého úročenia. Pri porovnávaní fondov vám kalkulačka dopadu poplatkov ukáže, koľko vás stojí aj zdanlivo malý ročný poplatok.