Téma
Dôchodok na Slovensku: piliere, výpočet a sporenie na starobu
Slovenský dôchodok stojí na troch pilieroch: povinnom priebežnom I. pilieri zo Sociálnej poisťovne, kapitalizačnom II. pilieri (v roku 2026 dostáva 4 % z hrubej mzdy) a dobrovoľnom III. pilieri. Tieto články vysvetľujú, ako sa dôchodok počíta, čo ovplyvníte vy sami a kedy dáva zmysel sporiť aj mimo pilierov.
Všetky vysvetlenia v poradí, v akom dávajú zmysel
- 1Tri piliere dôchodkového systému na Slovensku vysvetlenéAko fungujú I., II. a III. pilier v roku 2026: kam idú odvody z hrubej mzdy, koľko sa sporí na vašom účte a ako sa sporiteľovi znižuje štátny dôchodok.
- 2Ako sa počíta starobný dôchodok: POMB, obdobie poistenia a dôchodková hodnotaVzorec starobného dôchodku v roku 2026: POMB, obdobie poistenia a ADH 19,7633 €. Príklady výpočtu, predčasný dôchodok a práca po dôchodkovom veku.
- 3II. pilier: indexové vs. dlhopisové fondy, poplatky a výplata dôchodkuII. pilier v roku 2026: sadzba 4 %, predvolená investičná stratégia, poplatok najviac 0,4 %, referenčná suma 702,30 € a ako sa zmení výplata od roku 2029.
- 4III. pilier (DDS): príspevok zamestnávateľa, daňová úľava a kedy sa oplatíDoplnkové dôchodkové sporenie v roku 2026: odpočet až 180 € zo základu dane, príspevok zamestnávateľa, poplatky do 1 %, predčasný výber a zdanenie výplaty.
- 5Rodičovský dôchodok zanikol: čo ho nahradilo a ako funguje asignácia 2 % dane rodičomRodičovský dôchodok zanikol v roku 2025. Od roku 2026 deti poukazujú rodičom dôchodcom 2 % dane. Kto má nárok, termíny, minimum 3 € a príklady súm.
- 6Sporenie na dôchodok mimo pilierov: ETF, PEPP, dlhodobé investičné sporenie a ďalšie možnostiAko si sporiť na dôchodok mimo pilierov v roku 2026: ETF s časovým testom, dlhodobé investičné sporenie do 6 000 € ročne, PEPP a porovnanie nákladov.
Dôchodok je jediný finančný cieľ, ktorý má takmer každý a zároveň ho väčšina ľudí rieši najneskôr. Pritom práve pri ňom má čas najväčší vplyv: rozhodnutia vo veku 30 rokov (fond v II. pilieri, príspevok zamestnávateľa do III. piliera, pravidelná investícia) sa prejavia až o tri desaťročia, no v sumách, ktoré už neskôr nedobehnete.
Čo táto sekcia pokrýva
Štátny dôchodok z I. piliera sa počíta podľa vzorca: priemerný osobný mzdový bod (POMB) krát obdobie dôchodkového poistenia krát aktuálna dôchodková hodnota. V roku 2026 je aktuálna dôchodková hodnota 19,7633 €. Vzorec odmeňuje dlhú kariéru a vyšší príjem, no nad určitou hranicou výrazne tlmí rozdiely medzi ľuďmi. Na neho nadväzuje II. pilier, kde sa časť odvodov sporí na vašom osobnom účte, a dobrovoľný III. pilier s daňovou úľavou a príspevkami zamestnávateľa.
Popri pilieroch sa zmenila aj podpora rodičov dôchodcov: pôvodný rodičovský dôchodok zanikol k 1. januáru 2025 a nahradila ho asignácia 2 % dane, ktorú deti môžu poukázať rodičom. Prvé výplaty prišli v roku 2026.
Ako do seba jednotlivé časti zapadajú
- I. pilier je základ, s ktorým počíta každý, kto bol aspoň 15 rokov dôchodkovo poistený. Jeho výšku ovplyvňujete príjmom a dĺžkou poistenia.
- II. pilier presúva časť odvodov z I. piliera na váš účet. Starobný dôchodok z I. piliera sa sporiteľovi za tieto roky primerane zníži, takže rozhoduje, či investovanie v II. pilieri tento výpadok prekoná.
- III. pilier je dobrovoľný. Zmysel dáva hlavne vtedy, keď prispieva aj zamestnávateľ.
- Sporenie mimo pilierov (ETF, dlhodobé investičné sporenie, PEPP) dopĺňa medzeru, ktorú piliere nepokryjú, a zostáva vám pritom viac slobody.
Kde začať
- Tri piliere dôchodkového systému na Slovensku vysvetlené: celkový obraz, kam idú vaše odvody a koľko z nich sa sporí.
- Ako sa počíta starobný dôchodok: POMB, obdobie poistenia, dôchodková hodnota a príklady výpočtu pre rok 2026.
- II. pilier: indexové vs. dlhopisové fondy, poplatky a výplata: predvolená investičná stratégia, poplatky a pravidlá výplaty pred rokom 2029 a po ňom.
- III. pilier (DDS): daňová úľava do 180 € ročne, príspevok zamestnávateľa a kedy sa DDS neoplatí.
- Sporenie na dôchodok mimo pilierov: ETF, dlhodobé investičné sporenie s limitom 6 000 € ročne a PEPP.
- Rodičovský dôchodok: čo nahradilo pôvodný rodičovský dôchodok a ako funguje asignácia 2 % dane rodičom.
Kľúčové pojmy
- Priemerný osobný mzdový bod (POMB): ako ste zarábali v porovnaní s priemerom počas celej kariéry.
- Aktuálna dôchodková hodnota (ADH): suma v eurách, ktorú dostanete mesačne za jeden rok priemerného zárobku.
- Obdobie dôchodkového poistenia: roky, počas ktorých ste boli poistení (práca, ale aj materská či rodičovská).
- Dôchodkový vek: pre ročník 1966 je 64 rokov, pre ročníky 1967 a 1968 sa už stanovuje podľa strednej dĺžky života.
- Programový výber: postupné čerpanie úspor z II. piliera namiesto doživotnej renty.
- Valorizácia: každoročné zvyšovanie vyplácaných dôchodkov.
Ak chcete vidieť, ako dlhodobé sporenie rastie v čase, vyskúšajte kalkulačku zloženého úročenia. Pri porovnávaní fondov vám kalkulačka dopadu poplatkov ukáže, koľko vás stojí aj zdanlivo malý ročný poplatok.